Urząd skarbowy zwraca nawet 3 tysiące złotych. Wystarczy ten prosty ruch w PIT

Jak odłożyć środki na emeryturę przy pomocy Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego? Osoby, które z niego korzystają, mogą znacznie zmniejszyć swoje zobowiązania w ramach rozliczenia PIT. Trzeba jednak wiedzieć, jak to zrobić.

Pieniądze można dostać w trzech różnych wypadkach:

• rozliczanie się na zasadach ogólnych według skali podatkowej (12 i 32 proc.)
• korzystanie z opodatkowania w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych
• rozliczanie się według podatku liniowego (19 proc.)

Od podatku odlicza się tylko wpłaty dokonane w danym roku kalendarzowym. Przepisy ograniczają maksymalną kwotę składek na OKZE.

Może cię zainteresować: Rodzice mogą dostać nawet kilka tysięcy złotych zwrotu podatku. Są jednak pewne "pułapki"

W 2023 roku nie mogły przekraczać kwoty odpowiadającej 1,2 krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym lub w projektach jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone.

Roczny limit był na poziomie 12 483 zł w przypadku osób samozatrudnionych i 8 322 zł w pozostałych przypadkach. Kwoty te – jak podaje o2 – uległy waloryzacji. Samozatrudnieni odłożą 14 083,20 złotych, pozostali – 9388 zł.

Jak dostać ulgę na IKZE?

Trzeba zaznaczyć jeden z formularzy podczas składania deklaracji podatkowej:

• przedsiębiorcy opodatkowani według skali - PIT-36 oraz załącznik PIT/O;
• przedsiębiorcy rozliczający się w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych - PIT-28 oraz załącznik PIT/O
• przedsiębiorcy rozliczający się liniowo według 19-procentowej skali - PIT-36L
• osoby rozliczające się na zasadach ogólnych - PIT-37 oraz załącznik PIT/O